налог с возвращенной суммы страховки при досрочном погашении кредита

Ситуация такова: подавала в Сбербанк заявку на кредит 650 000 руб., из них 50 000 - была сумма страховки. кредит был одобрен. на руки получила 648750 руб. первый месяц платеж был внесен вовремя. во второй месяц - кредит был погашен досрочно. просрочек платежей не было. сразу же мною было подано заявление о возврате страховой суммы. через месяц банком была подсчитана сумма к возврату 23175 руб., деньги получены. кредит погашен. Претензий к банку не имела на тот период. Однако, через год получаю из Сбербанка письмо, где озвученная сумма возвращенной страховки заявлена как Иные доходы (код 4800) и что мне необходимо уплатить налог с этой суммы как доход физических лиц в налоговую инспекцию. Правомерно ли это? Почему банк при выдаче этой суммы не взял налог сразу же или же сотрудники не предупредили об этом в момент выдачи денег? Получается что теперь вся моя кредитная история перечёркнута красной линией. В следующий раз ни один другой банк мне не одобрит кредит, как бы я объясняла данную ситуацию. Вопрос вот в чём: насколько правомерно данное письмо из банка? налог с возвращенной суммы страховки при досрочном погашении кредита - дайте, пожалуйста, ссылки на статьи законов или объясните юридически грамотно, чтобы я смогла разобраться в данной ситуации. буду ждать ответа. спасибо.